117.920,50 ευρώ το ταμείο έλλειμα στην Μαρίνα Κω - Δείτε την απόφαση του Δ.Σ. της Μαρίνας

Ο Πρόεδρος της Μαρίνας Κω κ. Γιάννης Καλέργης, ενημέρωσε το Διοικητικό Συμβούλιο της Μαρίνας Κω, την Τετάρτη 1 Οκτωβρίου ότι, στο πλαίσιο του ετήσιου τακτικού λογιστικού ελέγχου, διαπιστώθηκε από τον λογιστή της επιχείρησης, κ. Κακλαμάνη Αργύρη, ύπαρξη ταμειακού ελλείμματος.

Στη συνέχεια ο Πρόεδρος έδωσε τον λόγο στον κ. Κακλαμάνη Αργύρη, λογιστή της επιχείρησης, ο οποίος προέβη σε πλήρη ανάλυση των οικονομικών στοιχείων του ταμείου μετρητών της τελευταίας τριετίας (2023,2024,2025) και παρουσίασε τα συμπεράσματα της σχετικής έκθεσής του ως ακολούθως :

ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ

ΕΠΙΧΕΊΡΗΣΗ: ΜΟΝΟΜΕΤΟΧΙΚΗ ΑΕ ΕΚΜ. ΤΟΥΡ. ΛΙΜΕΝΑ ΚΩ

ΕΛΕΓΚΤΗΣ : ΚΑΚΛΑΜΑΝΗΣ ΑΡΓΥΡΗΣ (λογιστής επιχείρησης )

ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΕΛΕΓΧΟΥ : ΕΛΕΓΧΟΣ ΛΟΓ 38.00.000 Ταμείο Μετρητών

ΙΣΤΟΡΙΚΟ:

Μετά το οριστικό κλείσιμο του φορολογικού έτους 2024 (01/01/24-31/12/2024) , και μετά τις διορθώσεις που έγιναν από λογιστικά λάθη , μας πρόκυψε απόκλιση στον λογαριασμό λογιστικής 38.00.000 (Ταμείο μετρητών ) ,μεταξύ των πραγματικών διαθεσίμων και αυτών που εμφανίζονταν στο αντίστοιχο λογαριασμό.

Ενημερώθηκε η Διοίκηση της επιχείρησης και συμφώνησε να ξεκινήσω αναλυτικό έλεγχο του ταμείο ,όπως και έγινε .

Για την ενημέρωση σας, σας γνωρίζω ότι τα σημεία έκδοσης παραστατικών και είσπραξης είναι η Reception της Μαρίνας και του υποκαταστήματος Μανδρακίου .

Και τα δύο σημεία πώλησης και είσπραξης συντάσσουν ημερήσια αναλυτική κατάσταση της εμπορικής κίνησης (Παραστατικά που εκδόθηκαν και ποια από αυτά επράχθησαν ) από την οποία προκύπτει η είσπραξη και οι αποδόσεις στον κεντρικό ταμία .

ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΕΛΕΓΧΟΥ

1. Ο Έλεγχος ξεκίνησε από 01/01/2023.

2. Ελέχθησαν τα πρωτογενή παραστατικά ταμειακών εγγραφών ( Γραμμάτια Είσπραξης , Εντάλματα πληρωμής , Α.Π.Υ και Τ.Π.Υ. που εκδόθηκαν και εξοφλήθηκαν μετρητοίς από το εμπορικό πρόγραμμα . ( μηνιαίες ταμειακές καταστάσεις) .

3. Ελέχθησαν αναλυτικά ανά μέρα οι ταμειακές καταστάσεις των σημείων είσπραξης ( Reception μαρίνας και Μανδρακίου ) ώς προς την είσπραξη , τις πληρωμές και τις αποδόσεις στον κεντρικό ταμία και το συνεχές διαμορφούμενο υπόλοιπο ταμείου. Από τον έλεγχο δεν προέκυψε διαφορά .

4. Ελέγχτηκε το ταμείο του κεντρικού ταμία από τις ημερήσιες ταμειακές του καταστάσεις και προέκυψαν διαφορές μεταξύ εισπράξεων , πληρωμών και καταθέσεων . Οι διαφορές αυτές είναι το σύνολο της διαφοράς που μας εμφάνιζε ο λογαριασμός Ταμείου (38.00.000 ) του λογιστηρίου.

Οι διαφορές είναι δύο κατηγοριών , σε πολύ μικρό ποσοστό η μη αναγραφή των παραδοτέων εισπράξεων και κατά το μείζον η αλλοίωση του υπολοίπου από μεταφορά σε μεταφορά των ταμειακών καταστάσεων , χωρίς αυτό να προκύπτει από τις πληρωμές ή καταθέσεις .

ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΛΕΓΧΟΥ

Η διαφορά του κεντρικού ταμία διαμορφώνεται ως εξής :

1. Έτος 2023 (01/01/23-31/12/2023) 12.256,10 (δώδεκα χιλιάδες διακόσια πενήντα έξι ευρώ και δέκα λεπτά)

2. Έτος 2024 (01/01/24-31/12/2024) 52.550,58 (πενήντα δύο χιλιάδες πεντακόσια πενήντα ευρώ και πενήντα οκτώ λεπτά) .

Άθροισμα ετών 2023 και 2024 64.806,68 (εξήντα τέσσερεις χιλιάδες οκτακόσια έξι ευρώ και εξήντα οκτώ λεπτά ).

3. Έτος 2025 (01/01/25-16/09/2025) 53.113,84 (πενήντα τρείς χιλιάδες εκατόν δεκατρία ευρώ και ογδόντα τέσσερα λεπτά ).

Άθροισμα ετών 01/01/2023-16/09/2025 117.920,50 (εκατόν δεκαεπτά χιλιάδες εννιακόσια είκοσι ευρώ και πενήντα λεπτά) .

Μετά την ανάλυση αυτή, ο Πρόεδρος εισηγήθηκε στο Σώμα να ληφθεί απόφαση για την εξουσιοδότηση στον συνεργαζόμενο με τη Μαρίνα δικηγόρο, κ. Χατζηπέτρο Αθανάσιο, ο οποίος έχει αναλάβει και άλλες υποθέσεις της επιχείρησης, της εντολής να ασκήσει για λογαριασμό της επιχείρησης κάθε ένδικο και βοηθητικό μέσο που απαιτείται, προκειμένου να διασφαλιστούν τα συμφέροντα της επιχείρησης.

Κατά τη διάρκεια της συζήτησης, το μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου κ. Χαματζόγλου Δημήτριος πρότεινε, παράλληλα με την άνω διαδικασία να οριστεί ορκωτός λογιστής για περαιτέρω έλεγχο και διασταύρωση του ακριβούς ποσού. Στην πρόταση αυτή συμφώνησαν και τα μέλη κα. Μαριέττα Βαβλά και ο εκπρόσωπος της μείζονος μειοψηφίας κ. Σιφάκης Ηλίας.

Μετά από διαλογική συζήτηση, το Διοικητικό Συμβούλιο αποφάσισε ομόφωνα την αποδοχή της εισήγησης του κ. Χαματζόγλου Δημήτριου και την ανάθεση της υπόθεσης στον ανωτέρω δικηγόρο με σκοπό την άσκηση μήνυσης κατά του κεντρικού ταμία της επιχείρησης και την άσκηση αγωγής κατά του κεντρικού ταμία της επιχείρησης και της εταιρίας «ΙCTS HELLAS SECURITY SOLUTIONS» η οποία τον έχει προσλάβει.